Mówiąc prościej
Co oznacza zrealizowany zysk i strata
W przypadku pozycji długiej zrealizowany zysk lub strata zasadniczo odzwierciedla różnicę między ceną sprzedaży a ceną zakupu; dla pozycji krótkiej kierunek jest odwrotny. Zamknięcie tylko części pozycji realizuje wynik dotyczący tej części, podczas gdy pozostała część nadal wykazuje niezrealizowany zysk lub stratę. Wyciągi mogą prezentować oddzielnie wartości brutto i netto.
Dlaczego ma to znaczenie
Zrealizowany zysk i strata wpływają na saldo rachunku i stanowią ostateczny zaksięgowany wynik zamkniętej pozycji. Mogą różnić się od zysku wyświetlanego przed zamknięciem, ponieważ cena zamknięcia, spread, poślizg cenowy, prowizje, swap lub finansowanie overnight oraz inne opłaty mogą zmienić kwotę netto.
Przykład
Trader kupuje 10 000 jednostek pary walutowej, a następnie zamyka całą pozycję z zyskiem brutto w wysokości 120 USD. Broker pobiera łącznie 8 USD prowizji i nalicza 4 USD kosztów finansowania. Uproszczony zrealizowany wynik P&L wynosi 120 USD − 8 USD − 4 USD = 108 USD. Kwota 108 USD jest następnie odzwierciedlana w saldzie rachunku zgodnie z zasadami księgowania brokera.
Szybkie odpowiedzi
Najczęściej zadawane pytania
Jaka jest różnica między zrealizowanym a niezrealizowanym zyskiem i stratą?+
Zrealizowany wynik P&L wynika z zamkniętej lub rozliczonej części pozycji. Niezrealizowany wynik P&L to bieżący szacowany zysk lub strata na pozycji, która pozostaje otwarta i może się zmieniać wraz z ruchem cen rynkowych.
Czy częściowe zamknięcie może wygenerować zrealizowany P&L?+
Tak. Zamknięcie części pozycji realizuje zysk lub stratę na zamkniętej ilości. Pozostała otwarta ilość zachowuje niezrealizowany wynik P&L obliczany na podstawie bieżących cen rynkowych.
Źródła